Здравейте!
Фирмата ми е ЕООД регистрирано по ЗДДС. Дейността ѝ е изцяло свързана с освободени доставки на финансови услуги по чл. 46 от ЗДДС. Поради това фирмата никога не е ползвала данъчен кредит.
През м. Април закупихме с фактура офис-консумативи, които се оказаха неизползваеми. Поради това през м. Юни доставчикът се съгласи да ги вземе обратно като издаде кредитно известие за цялата стойност на фактурата, и съответно върна сумата.
Фактурата беше посочена през месец Април в справката-декларация като доставка без право на данъчен кредит. Как следва да се отрази издаденото кредитно известие в ДДС декларацията за м. Юни?
Благодаря Ви предварително за отговора!
Фирмата ми е ЕООД регистрирано по ЗДДС. Дейността ѝ е изцяло свързана с освободени доставки на финансови услуги по чл. 46 от ЗДДС. Поради това фирмата никога не е ползвала данъчен кредит.
През м. Април закупихме с фактура офис-консумативи, които се оказаха неизползваеми. Поради това през м. Юни доставчикът се съгласи да ги вземе обратно като издаде кредитно известие за цялата стойност на фактурата, и съответно върна сумата.
Фактурата беше посочена през месец Април в справката-декларация като доставка без право на данъчен кредит. Как следва да се отрази издаденото кредитно известие в ДДС декларацията за м. Юни?
Благодаря Ви предварително за отговора!
Добавена в
2 отговори
експерт Eli Marova
отговори на въпрос
на 03 Юли. 2014
Трябва да отразите кредитното известие в същите колони от дневника, както и фактурата. След като не сте ползвали данъчен кредит по фактурата, логично е да не връщате такъв, а просто да си отразите КИ със знак минус в колоната "без данък или данъчен кредит"
потребител Kostadin Dimitrov
отговорина потребителя Eli Marova
на 03 Юли. 2014
Много Ви благодаря за изчерпателния и прецизен отговор!
