Здравейте. Фирмата ни закупува самолетен билет за командироване на служител. Командировката не се осъществява и туроператорите възстановяват част от сумата по наша банкова сметка без да ни издават документ. Питането ми е как се третира възстановената сума, следва ли аз да издам някакъв документ и дали ще се признае неизползвания билет за разход на фирмата? Уточнявам, че билета сме закупили с протокол и е отиване и връщане до столица в Европейския съюз.
Добавена в
2 отговори
експерт Елена Илиева
отговори на въпрос
на 26 Юни. 2014
Неизползвания самолетен билет не може да бъде признат като разход за пътуване на командировано лице. Ако такъв разход вече е отчетен следва да го сторнирате с пълния размер на начислената сума. Разликата между пълната стойност на билета и възстановената сума е обезщетение на туроператора за разваления договор и следва да я отчетете като разходи за обезщетения/неустойки към търговски контрагенти.
Повече можете да научите в Портал Счетоводство тук: http://www.portalschetovodstvo.bg/
Повече можете да научите в Портал Счетоводство тук: http://www.portalschetovodstvo.bg/
